【發(fā)布部門】 合肥市交通局 【發(fā)文字號】 合交財[2009]137號
【發(fā)布日期】 2009.06.08 【實施日期】 2009.06.08
【時效性】 現(xiàn)行有效 【效力級別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 財政綜合規(guī)定
合肥市交通局關于印發(fā)合肥市交通局治理“小金庫”工作實施方案的通知
（合交財〔2009〕137號）
局屬各事業(yè)單位，局機關各部門：
為進一步在全局黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作，現(xiàn)制定《合肥市交通局治理“小金庫”工作實施方案》，并印發(fā)給你們，請各單位（部門）認真貫徹落實。
二〇〇九年六月八日
合肥市交通局治理“小金庫”工作實施方案
按照《關于轉發(fā)〈合肥市黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（合辦〔2009〕39號）的部署和要求，現(xiàn)就我局開展“小金庫”專項治理工作，制定如下實施方案。
一、專項治理的范圍和內容
?。ㄒ唬ｍ椫卫矸秶?br />
此次專項治理范圍是：局屬各事業(yè)單位及局機關各部門。
事業(yè)單位是指按照《事業(yè)單位登記管理暫行條例（修正）》（中華人民共和國國務院令第411號）和中央機構編制委員會辦公室《關于批轉<事業(yè)單位登記管理暫行條例實施細則>的通知》（中央編辦發(fā)（2005）15號）規(guī)定所設立的各類社會服務組織。
?。ǘｍ椫卫韮热?br />
違反法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點是2007年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴重的，應追溯到以前年度。
“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：
1、違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”；
2、用資產(chǎn)處置、出租收入設立“小金庫”；
3、以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；
4、經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設立“小金庫”；
5、虛列支出轉出資金設立“小金庫”；
6、以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設立“小金庫”；
7、上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。
二、專項治理的實施步驟
此次專項治理工作從本方案下發(fā)之日起至2009年6月底基本結束，主要采取自查自糾和抽查相結合的方式進行，具體實施步驟分為兩個階段。
?。ㄒ唬﹦訂T部署（2009年6月10日前）
各事業(yè)單位和部門要落實領導責任，建立健全工作機制，形成一把手負總責，層層抓落實的工作格局。深入做好思想動員、政策宣傳、計劃制定和組織部署工作。
?。ǘ┳圆樽约m（2009年6月底前）
凡列入此次專項治理范圍的事業(yè)單位和各處室，抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結束后，各單位按規(guī)定上報自查自糾總結報告，并填報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》（見附件）。各單位主要負責人對自查自糾情況負完全責任。自查面必須達到100%。
為保證自查效果，各事業(yè)單位、各部門要組織力量，有重點地進行督促指導，及時做好政策解釋和咨詢工作，盡量把問題解決在自查階段。治理日常工作機構于2009年6月25日前將自查自糾總結報告和統(tǒng)計表報送局治理“小金庫”領導小組辦公室。
三、對于自查中發(fā)現(xiàn)問題的處理
“小金庫”治理工作鼓勵自查，對自查發(fā)現(xiàn)的問題從輕從寬處理。凡自查認真、糾正及時的，對責任單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對有關責任人員可從輕、減輕或免予處分。對自查出的“小金庫”，要如數(shù)轉入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進行財務、稅務等相關處理。
四、專項治理的組織領導
此次專項治理工作在局黨委的領導下，實行分級負責、分口把關。成立局治理“小金庫”工作領導小組，主要負責指導和協(xié)調全局范圍“小金庫”專項治理工作，研究制定有關政策規(guī)定和治理措施，協(xié)調解決有關重要問題；領導小組辦公室設在局財務處，具體負責“小金庫”治理的日常組織協(xié)調工作。
各單位要成立由分管領導牽頭、相關部門負責人參加的專項治理領導機構，并設立日常工作機構。各單位“小金庫”治理領導機構及日常工作機構的設立情況請于2009年6月12日前報局治理“小金庫”工作領導小組辦公室。
五、做好協(xié)調配合
各單位“小金庫”治理領導機構及日常工作機構要充分發(fā)揮牽頭、協(xié)調和指導作用，主動加強聯(lián)系和溝通，及時傳達有關政策規(guī)定和工作要求，加強對方案制定、自查自糾、重點檢查、案件移送、宣傳報道等工作的監(jiān)督和協(xié)調力度，建立科學有效、目標明確的專項治理工作協(xié)調機制。
六、加強工作督導
專項治理工作期間，局治理“小金庫”工作領導小組將派出督導組，分赴各事業(yè)單位、各部門進行工作督導，總結推廣好的經(jīng)驗做法。對工作組織領導不力、自查自糾不到位要嚴肅批評并責令整改。各事業(yè)單位、各部門要確保自查自糾工作取得實效。
七、構建長效機制
各單位要在此次專項治理的基礎上，繼續(xù)加強制度建設，深化改革，進一步規(guī)范并嚴格執(zhí)行財務會計管理制度，完善內部控制和監(jiān)督機制。
【發(fā)布日期】 2009.06.08 【實施日期】 2009.06.08
【時效性】 現(xiàn)行有效 【效力級別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 財政綜合規(guī)定
合肥市交通局關于印發(fā)合肥市交通局治理“小金庫”工作實施方案的通知
（合交財〔2009〕137號）
局屬各事業(yè)單位，局機關各部門：
為進一步在全局黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作，現(xiàn)制定《合肥市交通局治理“小金庫”工作實施方案》，并印發(fā)給你們，請各單位（部門）認真貫徹落實。
二〇〇九年六月八日
合肥市交通局治理“小金庫”工作實施方案
按照《關于轉發(fā)〈合肥市黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（合辦〔2009〕39號）的部署和要求，現(xiàn)就我局開展“小金庫”專項治理工作，制定如下實施方案。
一、專項治理的范圍和內容
?。ㄒ唬ｍ椫卫矸秶?br />
此次專項治理范圍是：局屬各事業(yè)單位及局機關各部門。
事業(yè)單位是指按照《事業(yè)單位登記管理暫行條例（修正）》（中華人民共和國國務院令第411號）和中央機構編制委員會辦公室《關于批轉<事業(yè)單位登記管理暫行條例實施細則>的通知》（中央編辦發(fā)（2005）15號）規(guī)定所設立的各類社會服務組織。
?。ǘｍ椫卫韮热?br />
違反法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點是2007年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴重的，應追溯到以前年度。
“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：
1、違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”；
2、用資產(chǎn)處置、出租收入設立“小金庫”；
3、以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；
4、經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設立“小金庫”；
5、虛列支出轉出資金設立“小金庫”；
6、以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設立“小金庫”；
7、上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。
二、專項治理的實施步驟
此次專項治理工作從本方案下發(fā)之日起至2009年6月底基本結束，主要采取自查自糾和抽查相結合的方式進行，具體實施步驟分為兩個階段。
?。ㄒ唬﹦訂T部署（2009年6月10日前）
各事業(yè)單位和部門要落實領導責任，建立健全工作機制，形成一把手負總責，層層抓落實的工作格局。深入做好思想動員、政策宣傳、計劃制定和組織部署工作。
?。ǘ┳圆樽约m（2009年6月底前）
凡列入此次專項治理范圍的事業(yè)單位和各處室，抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結束后，各單位按規(guī)定上報自查自糾總結報告，并填報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》（見附件）。各單位主要負責人對自查自糾情況負完全責任。自查面必須達到100%。
為保證自查效果，各事業(yè)單位、各部門要組織力量，有重點地進行督促指導，及時做好政策解釋和咨詢工作，盡量把問題解決在自查階段。治理日常工作機構于2009年6月25日前將自查自糾總結報告和統(tǒng)計表報送局治理“小金庫”領導小組辦公室。
三、對于自查中發(fā)現(xiàn)問題的處理
“小金庫”治理工作鼓勵自查，對自查發(fā)現(xiàn)的問題從輕從寬處理。凡自查認真、糾正及時的，對責任單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對有關責任人員可從輕、減輕或免予處分。對自查出的“小金庫”，要如數(shù)轉入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進行財務、稅務等相關處理。
四、專項治理的組織領導
此次專項治理工作在局黨委的領導下，實行分級負責、分口把關。成立局治理“小金庫”工作領導小組，主要負責指導和協(xié)調全局范圍“小金庫”專項治理工作，研究制定有關政策規(guī)定和治理措施，協(xié)調解決有關重要問題；領導小組辦公室設在局財務處，具體負責“小金庫”治理的日常組織協(xié)調工作。
各單位要成立由分管領導牽頭、相關部門負責人參加的專項治理領導機構，并設立日常工作機構。各單位“小金庫”治理領導機構及日常工作機構的設立情況請于2009年6月12日前報局治理“小金庫”工作領導小組辦公室。
五、做好協(xié)調配合
各單位“小金庫”治理領導機構及日常工作機構要充分發(fā)揮牽頭、協(xié)調和指導作用，主動加強聯(lián)系和溝通，及時傳達有關政策規(guī)定和工作要求，加強對方案制定、自查自糾、重點檢查、案件移送、宣傳報道等工作的監(jiān)督和協(xié)調力度，建立科學有效、目標明確的專項治理工作協(xié)調機制。
六、加強工作督導
專項治理工作期間，局治理“小金庫”工作領導小組將派出督導組，分赴各事業(yè)單位、各部門進行工作督導，總結推廣好的經(jīng)驗做法。對工作組織領導不力、自查自糾不到位要嚴肅批評并責令整改。各事業(yè)單位、各部門要確保自查自糾工作取得實效。
七、構建長效機制
各單位要在此次專項治理的基礎上，繼續(xù)加強制度建設，深化改革，進一步規(guī)范并嚴格執(zhí)行財務會計管理制度，完善內部控制和監(jiān)督機制。
