2024-03-1-402-004
李某某貪污案
——職務犯罪中實際控制人的認定
關鍵詞：刑事 貪污罪 實際控制人 虛假合同
基本案情
2003年至2013年，被告人李某某利用其擔任國家某部綜合事業(yè)局某經(jīng)營處
（以下簡稱某經(jīng)營處）處長、某建設與管理領導小組辦公室（以下簡稱某辦）副主任等職務上的便利，借負責項目評審、管理工作及有關規(guī)劃、財政項目之機，在明知其實際控制的北京某規(guī)劃技術中心（以下簡稱某中心）未參與相關項目研究和相關工作的情況下，共計14次采用虛構項目完成主體、假借名目轉移課題經(jīng)費等手段，非法占有某部綜合事業(yè)局及其下屬單位、企業(yè)資金共計人民幣1007萬元。
河北省廊坊市中級人民法院于2021年7月30日作出（2021）冀10刑初10號刑事判決：一、被告人李某某犯貪污罪，判處有期徒刑十三年，并處罰金人民幣一百萬元。二、扣押的涉案款四百五十四萬余元予以追繳，對違法所得不足部分繼續(xù)予以追繳。上述追繳款項均發(fā)還國家某部綜合事業(yè)局。一審宣判后，被告人李某某不服，提出上訴。河北省高級人民法院于2022年4月8日作出（2021）冀刑終295號刑事裁定，駁回上訴，維持原判。
裁判理由
法院生效裁判認為：被告人李某某系國家工作人員，利用職務上的便利，采取侵吞、騙取等手段非法占有公共資金，數(shù)額特別巨大，其行為已構成貪污罪?，F(xiàn)有證據(jù)能夠證實某中心的經(jīng)營業(yè)務、資金走向、人事安排均由李某某決定，李某某系某中心的實際控制人。在案證據(jù)能夠證實李某某在某經(jīng)營處和某辦任職期間，負責并決定某辦的相關工作。雖然有的項目審批表上沒有李某某簽字，但相關經(jīng)辦人能夠證明在報批前已經(jīng)由李某某決定了相關事項。某經(jīng)營處或某部綜合事業(yè)局工作人員、其他涉案單位人員的證言證明李某某推薦某中心做規(guī)劃并承諾以課題形式補貼規(guī)劃費，其他涉案單位未就課題開展相關工作，課題費只是補貼規(guī)劃費的形式，最終課題都通過評審并收到相關費用；《干部任免審批表》、課題驗收報告等書證證明李某某具有相關職權并參與涉案課題評審和通過的情況。上述證據(jù)相互印證，能夠證實李某某實際決定了外委課題的承擔單位、具體內容及資金額度，其在涉案事實涉及的時間內具有相關職權。故法院依法作出如上裁判。
裁判要旨
認定國家工作人員是否為企業(yè)的實際控制人，應當綜合企業(yè)重大事項的決策程序、利潤分配流向、主要負責人與國家工作人員的關系、主營業(yè)務與國家工作人員職權的關系等因素，準確進行判定。
關聯(lián)索引
《中華人民共和國刑法》第382條、第383條
一審：河北省廊坊市中級人民法院（2021）冀10刑初10號刑事判決（2021年7月30日）
二審：河北省高級人民法院（2021）冀刑終295號刑事裁定（2022年4月8日）
