發(fā)文機關中國證券監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2022年12月07日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年12月07日
效力級別部門規(guī)范性文件
中國國際金融股份有限公司、中信建投證券股份有限公司、財通證券股份有限公司：
我會依法對你公司擬承銷的浙江省建設投資集團股份有限公司面向專業(yè)投資者公開發(fā)行公司債券申請文件進行了審核，形成如下反饋意見。依照《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》的規(guī)定，請你公司對下列問題逐項落實并在30個工作日內(nèi)提交書面回復意見及電子文檔。不能按期回復的，請?zhí)崆?個工作日向我會提交延期回復的申請，并說明理由及具體回復時限，延期時間最長不超過2個月。未在上述期限內(nèi)回復意見，且未按期提交延期回復的申請，或者按期提交延期回復的申請，但未說明理由或者理由不充分的，我會將依法作出終止審查的決定。反饋回復涉及修改募集說明書的，請以楷體加粗標明。若對本反饋意見有任何問題，請致電我會審核人員。
一、 根據(jù)申報材料，發(fā)行人聚焦建筑業(yè)，為多家房地產(chǎn)企業(yè)提供工程服務，包括恒大集團。請發(fā)行人結合應收恒大工程款回收安排、客戶行業(yè)分布、歷史回款情況等說明壞賬準備計提的充分性，補充說明上述情況對發(fā)行人盈利能力和償債能力的影響。請主承銷商、會計師對上述事項進行核查并發(fā)表明確意見。
二、 根據(jù)申報材料，截至2022年3月末，發(fā)行人資產(chǎn)負債率達92%，1年以內(nèi)到期的有息債務達112億元。請發(fā)行人結合公司資產(chǎn)負債結構和投融資計劃，審慎確定申報債券規(guī)模與募集資金用途，補充說明本次債券償付保障安排。
三、 請發(fā)行人說明金額超過5000萬元的重大訴訟、仲裁事項最新進展、回款情況并進行充分披露。請主承銷商對上述事項進行核查并發(fā)表明確意見。
