發(fā)文機關(guān)最高人民法院
發(fā)文日期2020年09月09日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2020年09月09日
您提出的《關(guān)于提請最高院修改關(guān)于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定，明確證券服務(wù)機構(gòu)承擔(dān)與其過錯相適應(yīng)的補充賠償責(zé)任的建議》收悉，經(jīng)商證監(jiān)會，現(xiàn)答復(fù)如下：
當(dāng)前，加大對證券市場違法犯罪行為的懲治力度，提高資本市場違法違規(guī)成本，已成為社會各界的共識。新《中華人民共和國證券法》大幅提高對包括欺詐發(fā)行、信息披露違法行為、虛假陳述行為等證券違法行為的處罰力度，壓實中介機構(gòu)責(zé)任，督促其在信息披露中勤勉盡責(zé)。為全面落實國務(wù)院金融委對資本市場違法犯罪行為“零容忍”的要求，最高人民法院高度重視加大民事責(zé)任追究對證券市場參與主體盡責(zé)歸位的促進作用，已經(jīng)啟動了《關(guān)于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）的修改工作，目前處于論證階段，計劃年底進行討論，力爭明年出臺。
關(guān)于您所提出的在《規(guī)定》第二十四條中明確證券服務(wù)機構(gòu)承擔(dān)與其過錯相適應(yīng)的補充賠償責(zé)任的建議。最高人民法院在《關(guān)于會計師事務(wù)所審計侵權(quán)賠償責(zé)任司法解釋理解與適用》中區(qū)分了會計師事務(wù)所的過錯情形，規(guī)定了故意出具不實報告的連帶賠償責(zé)任和過失出具不實報告的補充責(zé)任。2020年7月發(fā)布的《全國法院審理債券糾紛案件座談會紀(jì)要》提出，對于債券欺詐發(fā)行、虛假陳述案件的審理，要按照證券法的規(guī)定，嚴(yán)格落實債券承銷機構(gòu)和債券服務(wù)機構(gòu)保護投資者利益的核查把關(guān)責(zé)任，將責(zé)任承擔(dān)與過錯程度相結(jié)合，對相關(guān)機構(gòu)的相關(guān)行為區(qū)分故意、過失等不同情況，分別確定其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任。近年來，各級人民法院在證券虛假陳述民事賠償案件中已經(jīng)積累了一定的審判經(jīng)驗，我們將結(jié)合市場各方主體意見，尊重資本市場規(guī)律，依照法律規(guī)定，在充分征求全國人大法工委意見的基礎(chǔ)上，努力構(gòu)建責(zé)任承擔(dān)與過錯程度相適應(yīng)的民事賠償規(guī)范。
感謝您對人民法院工作的關(guān)心和支持。
2020年9月9日
